企業(yè)財務人員有效的管理現金流

預測現金流

認真對行年度和季度現金流預測。如果公司業(yè)務不穩(wěn)定，甚至應采取周預測。準確的現金流預測可以及時發(fā)現問題，防患于未然。

這里必須明確一點--現金流預測不是模糊猜測，而是基于數據之上有根據的評估，包括客戶付款情況、未來費用評估、供應商付款期限。此外，應考慮諸如資本改善、貸款本金和利息等費用，還應將季節(jié)性銷售波動帶來的影響也計算在內。

改善應收賬款回收

如果是一手交錢一手交貨，那么永遠不會有現金流的問題。遺憾的是，實際情況往往并非如此。但是，可以通過加強應收賬款管理改善現金流。關鍵在于加快資金流動速度、原材料轉化為產品、存貨轉化為應收帳款及應收帳款轉化為現金的速度。

加強應付賬款管理

銷售額快速增長常常會掩蓋很多問題。如果管理一家增長期公司，應非常注意費用開支情況。不要僅僅滿足于銷售額的增加，因為隨時都可能出現費用增長速度快過銷售額增長的問題。認真審視各項費用，找出可以削減和控制費用的環(huán)節(jié)。

生存危機

也許有一天，你發(fā)現可能或已經沒有足夠現金支付各項費用。這并不意味著你是一個失敗的商人，只說明你是一個缺乏長遠計劃的經營者。但一些日常經營中的好習慣可以幫你有效控制危機。

首要一點就是對現金嚴格管理，盡早并盡可能準確了解存在問題。銀行總是對急于獲得貸款的申請人倍加小心，而更愿意貸款給手頭寬裕的企業(yè)家。所以，最好提前幾個月向銀行貸款。如果銀行發(fā)現資金緊張由缺乏計劃引起，那么就更不愿意貸款給企業(yè)家。